第一篇：环保合规性审查工作计划
（一）建立落实各项制度。一是落实党组中心组学法制度、党组会前学法制度、领导干部学法用法制度、职工会会前学法制度等，制定党组会、职工会会前学法计划，党组中心组至少进行1次法治专题集中学习，职工会全年会前学法不少于4次。二是落实党组织生活会学法制度，定期组织学习与机关党员干部工作、生活密切相关的党内条规和法律知识，每年安排学法次数不少于4次，让法律学习常态化。
（二）开展法律进机关普法活动。一是举办专题法制讲座，组织干部职工一起学法。二是开展法律进机关知识竞赛，以考促学，提高审计人员的工作能力和依法服务群众的水平。三是开展学法用法讨论会，组织干部职工一起讨论在工作中遇到的学法用法问题，互学互鉴。四是利用审计进点见面会、审计情况通报会、政府信息公开等平台，向被审计单位讲解宣传财经管理法规和审计法律法规，促进被审计对象不断规范管理，增强被审计对象自觉接受审计的意识，营造支持、配合、理解审计工作良好的外部环境。五是开展送法律知识进村（社区）入户活动，走村串户宣传法律法规知识，提高村（居）民的法治观念，增强群众的法律意识。
审计实施方案是审计项目实施的指南和灵魂，是完成审计计划、落实工作方案、指导实施过程、控制审计质量、实现审计成果的“作战计划”。自《xxx国家审计准则》（20xx年xxx第8号令，以下简称“准则”）20xx年1月1日正式施行，迄今已逾一年。与原有的质量控制规范相比，准则对审计实施方案编制和调整的规定是最引人注目的内容变动之一，从总体来看，这些规定适应审计工作的现实需求，各级审计机关普遍认可和接受这些规定是指导审计实施方案编制、调整、执行的至关重要的依据。但也不可否认，在具体操作的微观层面审计实施方案编制质量不高、对实际执行指导性不足等问题仍未得到彻底解决，且受到审计组内部人员素质、质量管理、控制水平等影响，编制不及时、内容针对性不强等问题又逐渐显现。审计实施方案编制和执行水平已经成为制约审计现场管理乃至审计项目整体质量提高的重要因素，需要予以进一步关注和研究。
第二篇：环保合规性审查工作计划
（一）重大经济决策的制定和实施情况审计。重点审计单位重大经济活动（包括基本建设、大额资金运作、大额采购等）的效果情况；决策的科学性和民主性，程序的合规性，资金的效益情况，内控制度的建立健全及执行情况。
（二）预算执行情况的审计
1.审查银行账户开设是否合理合法，有无私设账户，出借账户，设置账外账；审计是否严格执行已经批准的部门预算，有无未经批准，擅自中止、撤消、变更、追加和调整支出预算的问题；审计预算执行单位20xx年初和年底各项资金结余情况，了解结余资金是否编入部门预算，有无预算资金体外循环，造成部门预算编制不完整的问题。
2.审计非税收入管理改革执行情况。审计单位非税收入是否真实、合法、完整，有无未经批准擅自设立收费项目，变相扩大收费范围和标准，以及对已清理撤消和变更的项目是否继续收取的问题；非税收入是否及时、足额缴入财政汇缴专户，有无隐瞒截留、坐支挪用，有无“账外账”和私设“小金库等问题。
3.审计政府采购制度执行情况。结合部门预算，审计预算执行单位是否严格执行政府采购的有关法规，有无擅自自行采购的问题。
4.审计国有资产（包括基建完工资产、房产租赁）管理使用情况。审计单位取得和处置各项国有资产是否合法合规，有无购置、新建、改扩建项目净增值部分、捐赠、调拨等固定资产未入账，变卖、报废、转让、毁损、调拨等固定资产未核销，未经批准擅自处置固定资产（账面已核销）以及变价收入是否入账上缴等问题；有无基建项目交付使用，长期未编制竣工决算、未进行竣工决算审计，资产未登记入账等问题；审查房产租赁出租是否签订合同（协议），是否按合同协议执行，取得的收入是否依法纳税，是否入账，是否执行收支两条，有无取得的收入不入账，私设“小金库”、账外账，是否存在房产等国有资产流失的问题；审查是否定期进行固定资产清理，固定资产账、卡是否齐全，账实是否相符；审查固定资产资料信息库，是否按期及时进行登记等。
5.会计规范及支出审核审批制度的执行情况。审计单位是否严格执行“事前审批，事后三级审核”的制度；会计核算是否按照“自治区地税系统会计核算工作操作规范”进行帐务处理。
（三）“三代”税款手续费的管理情况。审计单位所支付的“三代”手续费是否有超预算的问题；是否按规定的范围建立代征代扣关系；是否按规定程序支付手续费；对三年未领取的手续费是否进行了清理。
（四）对州局20xx年度审计意见执行情况审计。重点审计对整改措施的落实是否到位。
(五)落实区局计财工作会议精神情况，重点是“一个体系、一个意见、两个制度、九个办法”的落实情况。各局是否结合实际制定相应制度办法；岗位设置是否适应工作要求；分工是否明确合理，内部监督制度是否有效落实。
第三篇：环保合规性审查工作计划
（一）确定重要性水平
本次审计采用固定比率法确定重要性水平。被审计单位此次投资项目应是非盈利性质的，根据资料调查情况，选用工程承包合同总价元作为判断基础，选用敏感比率，根据固定比率法的计算公式：重要性水平＝判断基础×比率，确定重要性水平为元。
（二）审计风险的评估
本次审计将可以接受的审计风险水平确定为5%。
根据对被审计单位的初步调查了解和查阅有关资料，对该单位的固有风险评估为中度风险，固有风险水平取值为75%。
通过对内部控制制度的初步测评，该单位的控制风险评估为中度风险，控制风险水平取值为50%。
根据计算公式：可接受检查风险=可以接受的风险/(固有风险×控制风险)，计算出可接受检查风险为[5%/(75%×50%)]的低度风险，保证程序为86%，则实质测试的性质为余额测试为主，测试范围为较大样本和较多证据。
对审计风险有较大影响的主要是以下两个方面：
1.资料的准确性、完整性对工程造价及投资额准确性的影响；
2.审计人员业务能力和工作水平对工程造价及投资额的影响。
第四篇：环保合规性审查工作计划
（一）进一步加大环境整治力度，持续改善全市环境质量。
一方面，要持续推进水环境整治，提升水环境质量。
一要全力保障饮用水源地安全。开展饮用水源地专项执法检查，做好蓝藻防范及应急预案。继续实施阳澄湖、傀儡湖生态工程建设。加快推进长江饮水工程建设。
二要大力提升生活污水处理率。年内再建生活污水管网180公里以上，完成一批生活污水处理厂提标工作，新增生活污水日处理量5万吨。全面落实生活污水截流接管工作。强力推进重点流域断面水质达标整治工程。
三是着力推进劣质河道整治工作。积极拦截生活污染。加强对劣质河流周边工业企业监管。组织实施河道“整治、清淤、畅流”工程，提升河道自净能力。
四要强力推进农业面源污染的治理力度。积极推进畜禽无害化养殖工程建设。继续拆除湖、河养殖围网。推动内塘养殖无害化建设。持续实施农村自然村落生活污水治理。
另一方面，要扎实推进大气污染治理，改善空气质量。
一要开展机动车尾气治理工程。实施机动车环保标志管理和高污染车辆限行措施。认真组织开展好机动车路抽检和停放地抽检工作。加速公交车尾气污染治理，逐步淘汰高污染机动车。研究出台实施《昆山市高污染机动车提前淘汰补助实施办法》。建立机动车尾气污染监管信息网络。
二要开展建筑扬尘控制工程。进一步明确扬尘控制的具体管理主体及工作要求。采取有效措施，着力控制扬尘污染。并尝试推进建筑工地扬尘排污收费试点工作，做好《“十二五”蓝天工程实施方案》，并将城市扬尘污染防治工作内容列入其中。
（二）进一步加大环境信访的调处，切实解决好百姓身边的环境问题。
一要加强节假日、夜间值班，做到24小时有人值班接访，并及时出警处置。实施信访工作下访制度，局领导及信访调处人员及时下区镇、企业现场办公，解决敏感的环保问题。
二要努力通过环境信息公开、圆桌对话等制度解决影响群众生产生活的突出环保问题。积极推进在街道、社区、行政村设立环保监督员工作。
三要主动协调相关部门和各区镇，协同作战，全力解决环境疑难问题。督促各区镇对规划实现的过渡期实施严格监管，努力减少重复信访和焦点信访问题。
（三）进一步加大环保宣教力度，全力提升市民生态文明意识。
一要巩固深化环保宣教现代化建设成果。不断深化环境宣教工作的管理体制、运行机制和投入机制，逐步构筑政府主导、各方配合、运转流畅、充满活力、富有成效的环境保护社会化的宣教“大格局”。持续深化绿色系列创建活动，年内力争国家级生态村再有所突破，争创省级生态村1—2个、绿色社区3个、、绿色学校3所。
二要组织开展好各类环保宣教活动。结合环保“四进”和“五五”普法活动开展，细致筹划组织好“”、“”等重大环境节日的系列宣传教育活动。继续组织企业向政府提交环境保护承诺书。
三要不断健全环境保护公众参与机制。不断建立和完善政府及企业环保信息公开公告制度，环保决策的听证会制度以及专家协助公众参与制度。
（四）进一步加大环保队伍建设，努力增强全员的事业心和责任心。
一要加强党建和廉政建设。坚持以党风带政风促行风。持续巩固“振奋精神 重塑形象”推进廉政风险防控标准化工程工作成果，确保全局的党风廉政建设和惩防体系建设工作取得新的成效。
二要加强文化和团队协作建设。深入开展争先创优、进位升级活动。启动机关服务品牌创建工作。
三要加强队伍和效率效能建设。严格绩效考核，实行精细化管理，提升全员“服务发展、服务企业、服务群众”的能力和水平。
四要加强业务培训和法律学习。积极开展各类环保业务专题培训活动，持续组织开展案例剖析活动。建立健全依法行政、严格执法的目标考核体系，不断完善执法工作机制。
第五篇：环保合规性审查工作计划
经济责任审计项目由经责办统一组织管理和安排，经责办两个科室与局业务科共同承担完成。经责办负责向市纪委、组织部等委托部门了解被审计单位及人员情况，并告知承担审计项目的科室。审计结果报告由经责办负责统一向有关部门报送。经责办负责对内对外的沟通与协调，以解决审计过程中遇到的情况和问题。
[摘要]本文概述了环境绩效审计的定义和必要性，从环境绩效审计方法研究的现状入手，总结了我国环境绩效审计方法的特点和不足，指明了该研究的发展力向。
[关键词]环境绩效审计解决策略
随着环境问题的日益突出，实现经济的可持续发展日渐成为各国政府和社会各界的共识，强化环境管理已经成为各国发展经济进程中必不可少的工作。作为环境管理体系的重要组成部分的环境审计也被提上日程，而环境绩效审计作为环境审计的重要组成部分，其重要性也越来越受到关注。但目前我国大部分审计力量集中在了环境财务审计和环境合规性审计上，而环境绩效审计开展的比较少，忽视了对环保项目的效率性和效果性的评价。为了今后更好的开展环境绩效审计，必须不断总结环境绩效审计一实践经验，努力创新环境绩效审计技术与方法。
一、环境绩效审计的定义和必要性
环境绩效审计方法是指为了达到环境绩效审计的目的所采取的一切措施和手段。它是由相互联系的一系列方法组成的，包括常规环境绩效审计方法和特有环境绩效审计方法。环境绩效审计方法与环境绩效审计质量密切相关，是决定环境绩效审计质量的关键。因此，全面正确掌握运用环境绩效审计方法，对于保证环境绩效审计质量，搞好环境绩效审计工作，具有重要意义，因此研究环境绩效审计方法有其必要性。
1.开展环境绩效审计是环境管理的需要
2.开展环境绩效审计是提高环保工作效率的需要
现在，用于环保力一面的资金逐年增加，而环境问题却末随人们的重视及越来越大的投入而得到显著改善。面对仍然严峻的环境形势，增大环保投入只是一力一面，提高投入的使用效率和环境政策的适当性更是我们必须考虑的重要问题，而开展环境绩效审计则是我们解决这一问题的重要途径。然而，由于环境审计发展时间不长，人们对这一领域的认识还很模糊，对于作为环境审计重要内容和发展力一向的环境绩效审计更是缺乏了解，因此，开展对环境绩效审计的研究工作很有必要。
3.开展环境绩效审计有利于企业实现高效与创新
随着各国环境保护运动的发展与绿色消费潮的兴起，环境绩效与经济绩效间的相关性越来越明显。陈劲、刘景江、杨发明(2002)在《绿色技术创新审计实证研究》一文中，对企业环境绩效与经济绩效、创新绩效间的关系做了统计相关分析，说明二者有较高的相关关系，并且反映发展能力的企业销售额增长率指数与环境绩效的相关系数较反映企业净资产报酬率指数与环境绩效的相关系数更高，这是因为发展能力反映了企业长期的发展潜力，它与环境绩效的相关性更高。
4.开展环境绩效审计研究是发展审计理论的需要
随着环境问题的出现，特别是环境管理的需要，受托经济责任迅速扩展到环境领域，形成受托环境责任，而其中一个重要力一面就是受托环境绩效责任。为了确保受托环境绩效责任的有效运行，开展环境绩效审计是必不可少的措施。可见，环境绩效审计是随着受托经济责任的扩展而形成的审计新领域。而该领域，人们的探索才刚开始，远不够系统和深入，因此，加强该领域的研究工作，是完善现有审计理论，发展新审计理论的一个重要思路。
二、我国环境绩效审计面临的问题
1.环境审计基础理论和实践不完善
我国环境审计开展较晚，研究的学者较少，没有形成一致、权威的环境审计理论观点，而实践方面，由于我国环境绩效审计开展的比较少，因此从实践中借鉴的比较少，环境审计理论和实践都不很成熟。
2.环境会计的不完善制约着环境绩效审计方法的发展
环境绩效审计的进行需要搜集充分的环境效益与环境成本等方面的会计数据资料，然而由于我国对环境会计的研究刚刚起步，环境资产、环境负债、环境成本、环境效益等的内容还在讨论之中，企业缺乏确认和计量环境效益与环境成本的系统。我国大多数企业的环境会计的确认、计量方面的混乱，对公布环境会计资料持低调姿态，很少进行定量分析;公布的环境资料不全面而且可比性差，看不出花费的资金、取得的成果和规定的指标之间的关系。这给环境绩效审计方法的研究带来了实践上的困难。3.缺少评价环境成本效益的指标体系
环境绩效审计是一项很复杂的工作，其不确定性和风险因素很多，环境绩效审计工作的全面实施和审计质量的保证难度都比较大，且目前环境绩效审计较多的采用环境成本效益的分析方法，这必然对环境成本效益进行分析，然而反映环境成本和环境效益应采用的指标，及其计量方法，却没有一个统一的标准。
4.缺乏复合型研究人员
由于目前我国环境绩效审计开展的比较晚，环境绩效审计的理论和实务研究人员都比较缺乏。据调查，我国缺乏环境学、工程学等相关知识的研究人员，同时缺少实务研究者，这样导致研究的结果缺乏实用性、可操作性等。
三、我国环境绩效审计问题的解决策略
1.正确借鉴国外经验，建立完善的环境绩效审计理论体系
第六篇：环保合规性审查工作计划
审计整改工作分为梳理核对、整改落实和重点抽查三个阶段。
（一）梳理核对阶段（4月20日—6月10日）
1、财务、审计部门收集、梳理。财务部门收集梳理20xx年以来年报审计、外部财政部门、税务部门检查中发现的问题，其他方面的审计问题由审计部门收集梳理，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议，并将问题分解表于4月25日前反馈至各责任部门。
2、各部门核对、自查。各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，对各问题点的整改情况以国家法律法规
和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题、并对尚未整改到位的事项详细说明原因等，将自查整改情况按要求填列《审计问题及整改情况自查表》（见附件），经部门负责人签字确认并对自查结果负责，于5月6日前报厂审计整改工作领导小组办公室（同时报送电子材料）。
3、报公司审核确认。由厂审计整改工作领导小组办公室汇总自查整改情况，形成厂部自查整改总报告，经厂领导签字确认后，于20xx年5月10日前上报公司审计整改工作领导小组办公室审核、确认。
（二）整改落实阶段（6月11日—7月31日）
厂审计整改工作领导小组按照公司审核、确认结果及整改要求，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。一时难以整改的，要制定具体整改计划，并抓紧落实。对无法整改的问题点，及时报厂部审计整改工作领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报公司审计整改工作领导小组进行协调处理。厂审计整改工作领导小组将以不同形式开展审计整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。
各部门将整改情况形成整改报告，于7月25日前报厂审计整改工作领导小组办公室，由其汇总整改情况并将整改总报告于20xx年7月30日前以正式文件报公司审计整改工作领导小组办公室。
（三）重点抽查阶段（8月1日—9月10日）
厂部将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交厂部进行严肃处理。整改情况要经得起公司、国家局等各级检查。
第七篇：环保合规性审查工作计划
过去的一年，公司的环保工作虽然取得了一定成绩，但仍存在许多不足，主要表现在：XX催化剂盐泥滤出率仍然不高，XX脱硫硫磺提炼回收率低，XX污水处理效果至今没有根本性的好转，环保现场管理漏洞还比较多，部分员工（包括管理人员）环保责任心不强，违章违规现象仍时有发生等。同时随着各级部门环保执法力度的不断加强、城市建设的不断扩展和民众对环境质量要求的不断提高，公司所面临环保工作压力依然非常大。
为在新的一年里统一思想、明确目标，指导各部门更好地开展20xx年环保工作，特制定本计划。
一、指导思想
围绕公司“推行清洁生产，抓好污染治理，实现环境友好”的环境方针和年度工作目标，进一步落实环保责任制，加大环保宣教力度，加强外部交流与沟通，突出清洁生产，着力抓好污染治理，抓实抓细环保现场管理工作，持续改进环境管理体系，完善环保应急设施，确保年度环保工作目标的实现。
二、工作目标
1. 确保全年废水、废气稳定达标排放，进一步削减污染物
排放总量。
公司总排口平均浓度：氨氮≤40mg/l、CODcr≤300mg/l；全年外排废水CODcr同比下降10%，氨氮同比下降1%。
各类锅炉烟气达标排放，即SO2≤900mg/Nm，烟尘≤200
mg/Nm。
2. 外环境监测各污染因子达标率在98%以上。
3. 废渣实现零排放，其他固废得到有效利用与处置。
4. 环境敏感点噪声达标率100%。
5. 杜绝重大环境污染事故。
6. 环境管理体系有效运行，通过第三方监督审核。
7. 通过江山市环境信用等级评定。
三、主要措施
1. 加强环保工作领导，进一步落实环保责任制。
根据公司机构和人员变动情况，及时调整环境保护管理委员会组成成员和各级环保管理网络人员，进一步明确公司环境保护管理委员会和各级环保管理网络人员的职责。
按责任制要求，结合现场实际，进一步完善环保管理标准与考核细则，严格部门环保业绩考核。
要求各生产厂对公司环保工作目标进行细化，确保责任到33
车间（工段）、班组、员工，各部门要从可持续发展的战略高度处理好生产与环保、经济效益与环境效益的关系，在计划布置生产、检修工作的同时计划布置好环保工作，使环保工作真正落到实处。
相关部门要继续对所管辖的承包方、承租方、外协施工单位施加环境影响，在相关协议中明确各自的环保职责和义务。
2. 加大环保宣教力度，提高执法、守规意识。
年内要充分利用公司内部报刊、网站、安全（环保）员例会等平台，宣传国家有关环保法律法规、政策要求和清洁生产、ISO14000环境管理标准等知识，及时通报公司环保工作目标、计划、规定、“三废”排放和污染源控制等情况。继续做好“6〃5”世界环境日宣传工作，结合“安全生产月”和“安康杯”竞赛等活动，继续开展环保、安全、消防知识竞赛活动。
做好三级环保教育和日常教育，有计划地开展工艺、设备、安全、环保管理方面的内部互训，有重点地组织生产管理人员环保法规、标准及专业知识、业务能力的专项学习，不断提高管理人员对环保法律、法规、标准的把握能力和环保工作、管理能力。组织进行环保合规性评价和环保管理评审，补充完善公司环保规章制度，同时加强环保法律法规、标准及公司环保
规章制度执行情况考核，不断提高各级人员的执法、守规意识。
3. 加强外部交流与沟通，营造和谐的发展环境。
以走访、座谈会、现场会等形式，主动向邻近社区居民和周边村民通报公司采取的各项安全环保措施及取得的成效，听取他们的想法、要求和建议，继续与周边村开展联谊活动，做好信息沟通，增进相互了解和理解，积极探索与网民就公司环保问题的讨论与沟通方式，最大限度地争取民众对公司环保工作的理解和支持，努力营造一个和谐的发展环境。同时做好环境影响投诉响应与处理工作，努力寻求有效快捷的响应和处理方式。
积极运用各种媒体，加强公司安全环保理念和安全环保工作的宣传，利用XX媒体通报公司检修情况，主动接受社会各界来对公司环保工作的监督。
根据市企业环境行为信用等级评价工作要求，做好信用等级评价申报；继续开展创省绿色企业工作，力争获得省绿色企业称号。通过这些荣誉的获得，进一步提升公司安全、健康、环保的整体形象。
继续做好向上级环保部门的汇报与沟通，按要求完成排污许可、环基报表、危险废物管理计划和固废综合利用等的申报。
第八篇：环保合规性审查工作计划
本次审计调查由朱国伟、高江强、朱佳3位同志组成，审计调查组长由高江强担任，全面负责对审计项目的组织、安排和协调工作，负责撰写审计报告，并负责审计项目材料的归档工作。
朱国伟同志主要负责调查战略性新兴产业工作开展情况。
高江强同志主要负责调查战略性新兴产业专项资金分配、管理情况。
(三)朱佳同志主要负责调查战略性新兴产业专项资金使用及绩效情况。
审计组在实施审计过程中，可采取财务审计与绩效分析相结合的方式，并在此基础上全面实施计算机审计。如果发现审计实施方案中有不适应实际需要的内容时，可以根据具体情况按照规定的审批手续及时进行修改和补充。
以上审计实施方案，请局领导审批。
第九篇：环保合规性审查工作计划
（一）宣传教育阶段
（二）组织实施阶段
1、开展节约用电。充分利用自然光照，减少照明设备电耗，防止“长明灯”现象。减少计算机、打印机等办公设备待机消耗，下班后切断所有电源。加强对空调使用的管理，夏季室内空调温度设置不得低于26摄氏度。
2、抓好节约用水。科学设置公共区域绿地和景观环境灌溉用水周期。注重一水多用，坚持重复和循环用水，提高水资源利用率。正确使用节水型龙头、冲洗阀、水箱等节水设备和器具，养成随用随开和用后随关的用水习惯，杜绝跑冒滴漏和“长流水”现象发生。
3、搞好公车节能。严格执行公务车辆定编管理，加强公务用车管理与维护，降低车辆运行成本。严格执行公务车辆“一统三定三公开”制度，即统一招投标，定点维修、定点保险、定点加油和公开维修费、公开里程数、公开用油数。
4、节约办公经费。充分发挥电子政务优势，大力推进无纸化办公。提倡文稿双面用纸和信封、复印纸的再利用，控制纸质公文印刷数量。推广使用高效节能办公用品，严格规范办公用品配置、采购、领用制度。
5、严格预算执行。按照年度经费细化安排使用资金，各项经费开支严格履行审批、审核、报销程序。不得无预算、超预算列支公务支出。开支经费结算方式，严格实行银行转账或公务卡结算制度。
6、加强“三公“经费管理。进一步强化公务接待管理，严格控制接待范围、接待标准，建立接待清单，对无公函的公务活动和来访人员一律不安排接待。进一步严格公务用车管理，不得公车私用以及使用公车办理与公务无关的事项。进一步严格公务出国（境）管理。
7、规范会议活动审批程序。严格按照会议管理要求办好会议，严格控制会议数量、时间和规模，大力减少会议文件、简报的印制数量。
8、提倡文明用餐。继续开展以“节俭饮食、减少浪费”为主题的文明餐桌行动，引导干部职工形成“文明消费、节约用餐”的良好风尚，合理安排缮食，以食取量，杜绝浪费。
（三）总结提高阶段
勤俭节约是人类永恒的主题，是中华民族的传统美德，是推进事业发展的强大精神力量，是在任何时期都应该倡导、践行的重要行为规范。为深入开展“勤俭节约、从我做起”主题实践活动，确保活动取得实效，对活动开展情况进行认真总结，不断完善内部管理制度，把勤俭节约融入到具体工作中，牢固树立勤俭节约的思想观念。
第十篇：环保合规性审查工作计划
公司成立环境监测站，具体设在分析化验室，主要职责是：（1）参与制定并执行公司年度环境监测计划；（2）负责公司污染物产生、排放和变化情况的现场监督监测，参加环保现场监督检查；（3）负责建立和维护公司重点污染源动态管理档案和监测数据库；（4）编制环境质量报告；（5）参与企业环境污染事件调查监测，开展环境应急监测。在整个石油作业期间都要对有关环境参数实施监测，用于环境保护工作。由HSE部制定环境监测计划，由环境监测站依据国际检测规范，对以下环境要素监测：（1）空气质量；（2）地表水、地下水质量；（3）土壤和水底沉积物；（4）动植物种群，包括濒危物种；（5）考古和文化古迹以及宗教圣地研究，包括其他地理坐标或选矿地点；（6）动力使用；（7）废料有效利用；（8）噪声；（9）在污水管出口监测化学物质成分和地表水监测计划中规定的计量参数。环境监测计划应包含下列信息：（1）设施描述、尺寸和每个设施排放源数量，标明工作状态；（2）确定污染物取样地点和取样频率；（3）需要监测的参数；（4）进行石油作业期间用于减少排放体积和恢复吹洗气体的工艺和设备；（5）排放到大气中或通过火炬燃烧的燃烧物和有害物预计数量，吹洗分离器时井或管道的预计数量和从硫化氢获取硫的数量；（6）根据政府部门的合理要求，任何与监测空气质量有关的其他要求。
2环境保护教育
所有参与天然气项目的人员都应接受环境保护教育。公司和各承包商单位都应制订环境保护教育计划，计划应包含以下内容：（1）作业者保护环境的目的、任务和方法；（2）环境保护法律；（3）控制空气、水的质量，熟悉危险材料和废料的技术教育；（4）作业者环境保护计划教育；（5）作业者消除泄露计划教育；（6）进行环境调查、监测、取样、运输和分析时控制和保证工作质量的教育。作业者可吸收其他有关单位进行该种教育；（7）野外现场不准乱扔废弃物，乱倒废油、废液，禁止购买野生动物。
3环境应急计划
公司作业主管部门应编写涉及任何可能导致潜在泄露的活动的清除泄露计划。所有消除泄露计划应根据公司决定的合理要求每年重新审定和更新。所有消除泄露计划建议文本应包含下列信息：（1）合同区地图，标明附近居民点、特别生态保护区和自然保护区、潜在的污染燃料、碳氢化合物、含石油废料和化学毒物的储存和排放地块位置，以及加油地点的位置；（2）用于消除泄露的设备清单、位置和总数、经培训过的负责消；除作业人员名单，及用于消除石油连续排放或短期泄露的措施、提交泄露报告的程序；（3）公司为确定在高风险地区或特别生态条件下消除泄露所需的时间、必要的员工数量和分布在作业者各个项目的设备举办的模拟演练；（4）使用分散剂的计划，标明可能使用的分散成分，对其在各种条件下有效性评价和毒性、化学成分和性质（如果有资料）的描述；（5）有关收集或排出装置，或防止石油泄漏到水表或地表的设备，包括用于收集的储藏罐，及限定范围内的材料和设备；
4危险废物控制
公司业务主管部门建立本主管业务使用的危险化学品台账，记录品名、数量、储存地点（在专门的地图上标出）、使用日期、数量、保管单位、保管负责人等信息。HSE部环保科建立公司危险化学品台账，专人负责，每月普查登记。公司或承包商应采取迅速措施限制和清理任何泄露，恢复泄露周围的环境。
油品和化学材料的储存。储油罐周围应建设防渗池，保证能承受最大储油罐的内容物并防止石油泄漏扩散到与地表水、地下水和土壤水交汇的排出水中；在安全的场所保存要求照看的危险化学材料或对人有毒的材料（酸、去污剂等），并限制人员进入。在专门的地图上标出储存地点并登记所有化学材料总数。
储存、运输和移除废料。公司业务主管部门应负责储存、运输和移除业务所辖的所有废料，包括但不限于石油、地层水、化学毒物、钻井溶液和水泥、污水及卫生用水和垃圾，避免给生命和人身健康、财产、地下淡水源、表面水源、自然资源、宗教圣地和文化古迹带来损失，或者避免威胁员工和居民安全。危险废物运输、移除要有危险废物转移单。
第十一篇：环保合规性审查工作计划
项目实施阶段是建设方资金投入最多、最容易造成资金不合理流失的阶段，该阶段的造价控制重点是使建设方及时、动态的掌握投资情况、合理支付工程款、选择价格合理的建筑材料，保证最终工程结算不超过工程预算，该阶段是跟踪审计的重点。
在该阶段的造价跟踪审计主要体现在以下几个方面：
1.施工单位中标后，应及时与建设单位核对预算工程量及施工单位拟订的特殊的材料价格、品牌明细算等具体数据。确定图纸工程内容和数量，修整工程造价，并附该中标工程具体数量、单价和具体材料数量明细，使建设方及工程监理方可根据该明细合理订购材料。
2.每日做好审计日志，及时做好影像资料，为结算审计提供依据；及时监督工程施工与设计是否相符，做到每施工一处分项工程核对一处，避免施工单位偷工减料；。
3.工程进度款的拨付严格执行合同约定，对于每月按形象进度拨款的，每个月根据施工进度、建设方及工程监理签证资料，由施工单位编制当月结算，经核定后，作为建设方付款依据。并根据市场价格波动和特殊材料价格的确定修正工程预算，使建设方随时掌握最新的投资预算，并附该预算与工程标底预算之间的工程造价差距情况，并分析其原因。
4.针对施工期价格浮动超过约定的材料，及时掌握各施工阶段的材料价格并会同各方及时确认价格，避免结算时带来争议。
5.工程竣工后，由施工单位送审工程结算，经审核后，编制工程结算审核报告。并附该结算与工程预算的差距情况及原因。
第十二篇：环保合规性审查工作计划
为了规范电力市场，规范用电检查工作管理，提高用电管理水平，严历打击窃电和违章用电行为，保护电力企业的合法权益，保证国家财产不受侵犯，保障我县经济建设的顺利进行，维护全县人民正常的供用电秩序，根据《_电力法》、《电力供应与使用条例》、《陕西省打击盗窃电能违法行为若干规定》等法律、法规的规定，制定了本年度用电检查工作计划，现通知如下：
一、 组织机构
由公司营销科统一组织、调度局的用电检查工作，生产技术科、安监科和各供电所配合进行，人员主要由供电所用电检查人员组成。
二、 检查程序要求
1、用电检查人员必须具备用电检查资质，而且持有有效的用电检查证件，每次检查小组人员不少于2人。
2、用电检查程序必须按照《用电检查管理办法》中的规定程序进行。执行用电检查任务前，用电检查人员应按规定填定《用电检查工作单》，经审核批准后，方能赴用户执行查电任务。查电工作终结后，用电检查人员应将《用电检查工作单》交回存档。经现场检查确认用户的设备状况、电工作业行为、运行管理等方面有不符合安全规定的，或者在电力使用上有明显违反国家有关规定的，用电检查人员应开具《用电检查结果通知书》或《违章用电、窃电通知书》一式两份，一份送达用户并由用户代表签收，一份存档备查。
3、检查工作完成后，由营销部向主管领导汇报总结。
三、 检查纪律
1、用电检查人员应认真履行用电检查职责，赴用户执行用电检查任务时，应随身携带《用电检查证》，并按《用电检查工作单》规定项目和内容进行检查。
2、用电检查人员在执行用电检查任务时，应遵守用户的保卫保密规定，不得在检查现场替代用户进行电工作业。
3、用电检查人员必须遵纪守法，依法检查，廉洁奉公，不徇私舞弊，不以电谋私。
四、 用电检查工作安排
1、 各供电所应根据不同季节的用电特点，针对重点行业、重点用电客户，结合线损管理状况，采取各种方式进行辖区内的自主用电检查活动，以防范窃电和违章用电为主要目的，制定相应的用电检查计划方式并安排好人员，至少每月进行检查一次，用电检查的行业范围和客户群由供电所自行安排。各供电所的计划安排要每月提前上报营销科备案，各种检查记录要妥善保存备查。
2、 局营销科结合县域范围内社会经济状况，采取不定期抽查方式，抽调局相关部门人员和供电所人员对重要客户、重点嫌疑对象采取突击检查或夜间检查活动。营销科结合供电所用电检查计划，监督检查供电所的用电检查工作，并对用电检查工作进行考核。
五、 职责分工
1、营销科具体负责用电检查的总体安排布置，督促检查工作总结和每月用电检查工作完成情况，并对用电检查计划的落实情况提出考核意见。
2、安监科负责用电设备安全检查，发现安全隐患应及时上报领导，下达安全隐患通知书。
3、营销科负责督促用电检查计划的落实及工作协调。
4、各供电所负责组织实施，并明确一名兼职专管理员，负责工作记录、档案整理、填报报表及资料管理。
六、 具体要求
1、自备电源用电客户的检查，年度到户检查率100%，主要检查其安全性，安装是否符合规程要求，此项工作由各供电所实施，安监科配合检查。
2、315KVA以上配变用户检查到户率100%，此项工作由营销科配合供电所完成。
3、10KV线损超标的路别，夜查每月不少于3次，其他路别每月不少于1次。综合配变超9%的台区，月度夜查不少于3次。
4、各供电所的每月用电检查计划必须在实施之前上报营销科。
七、 用电检查总结、汇报
第十三篇：环保合规性审查工作计划
Abstract： Combined with the practice of constructing environment-protection engineering of Chongqing Shizhu Power Plant， this paper puts forward the idea of planning environment-protection engineering， and summarizes the plan and implementation based on the experience of power engineering construction project management， providing reference for other thermal power project construction.
关键词： 火电项目；环保精品示范工程；管理策划
Key words： thermal power project；environment-protection demonstration project；management and plan
1 创精品策划的必要性
电力工程在投产后能否持续稳定地运行与工程建设质量直接相关，工程建设质量又与其建设过程中的策划、实施状态有关。为强化基建全过程质量管理，规范工程建设管理行为，提高参建单位创精品意识，重庆石柱发电厂新建工程项目（以下简称石柱项目）将管理关口提前，于项目开工前对工程建设各项内容进行策划，提出管理思路、确定管理目标、制定管理措施。
2 创精品策划的模式
创精品目标通常以质量指标、进度指标、安健环指标、经济指标、环保指标、档案管理指标、考核指标、综合管理指标等进行描述，石柱项目按照上述目标进行分解，制定不同的创精品管理措施。通过整合工程建设资源和管理力量对各分解目标、措施进行统筹融合，以达到局部创精品向整体创精品过渡的目的。
创精品策划模式通常包括以下几个方面：分析工程特点，确定创精品目标；建立组织机构，成立创精品领导小组；成立创精品考核小组；建立和完善工程创精品管理机制；实施过程监控和持续改进；坚持全过程创精品。
3 创精品实施的主要内容
创精品实施总则 工程概况：项目所处地，机组型式与容量，项目基本情况介绍，厂区总平面图等。
工程建设目标：对工程的基本定位，即建设一个什么样的工程，明确争创国内或者行业奖项；细化工程建设的质量目标、安全目标、环保目标、形象目标。
工程建设总思路：确定工程管理总体思路，细化设计管理思路、质量管理思路、工期管理思路、工程造价管理思路、安健环管理思路等。
创精品机构组织机构及职责：成立以项目公司基建领导为组长，以项目公司总工、监理总监、设计院设总及各参建单位项目经理为副组长，以项目公司各部门主任为成员的创精品领导小组，全面统筹、负责创精品工作。成立以安全管理、建安质量、调整试验、技术指标、档案管理、综合管理为内容的六项考核小组，通过量化、细化各项管理内容指标，对工程建设全过程进行管理考核。成立以外聘专家为主要成员的创精品顾问小组，发挥专家人才库的优势。
安健环管理 安全管理总体目标：根据国家、行业、集团的安健环方针，结合工程实际制定安健环管理总体目标，分解为安全管理目标与文明施工管理目标。
建立健全安全保证体系和安全文明施工监督管理体系。明确总经理、总工、总监、各项目经理的安全生产责任。成立由项目公司总经理为主任、各参建单位项目经理为副主任、其余相关人员为成员的施工安全委员会。监督完善项目工程安全教育工作流程、安全会议工作流程、安全监察工作流程，并保证其正常运转。
制定危险源辨识及控制体系，做好重大危险源评估和登记，制定应急预案，成立重大危险源监督管理小组和技术指导小组。制定规则制度及实施细则，严格管理安全培训、现场消防、紧急联络、安全防护、高处作业、放射源作业、有毒害作业、三废处理、粉尘作业、密闭容器作业等要点，制定安全文明施工奖惩、考核体系。
设计管理 完善设计管理体系，由总工负责总体设计管理，明确各参建单位设计管理职责：监理单位组织图纸会审，提出设计优化意见；施工单位参加会审，完成二次设计；设计单位做好设计配合、出图及设计交底；工程部做好提资、设计配合、图纸催交、参加会审等工作。
工期管理 建立进度控制体系，明确各部门职责，协调解决影响工程进度的重大问题；制定工期管理保障措施及管理流程图，规范管理工期进计划的审批；严格过程控制，制定图纸、设备、资金、人力、机具的保证措施，完善提高风险管控能力的应对措施。
质量管理 质量管理以集团公司精品示范工程及集团公司基建工程质量标准及工艺要求为样板，打造集团公司同类型机组的标杆。制定各类工艺质量标准，并要求施工单位制定实施细则，充分开展二次设计，以达到工艺质量创精品的要求。明确工程总体质量目标，明确争创国内、行业奖项。对比国内同类型机组先进生产指标，制定重点指标控制措施。
物资管理 根据工程建设实际，项目公司各部门、各参建单位、监造单位明确责任，制定设备招标管理、乙控甲供物资招投标管理、甲供乙委物资招投标管理、设备监造催交管理、设备物资现场管理相关控制措施。
档案管理 依据《档案法》和国家、地方、行业有关规定、标准，结合本工程实际，制定档案管理制度。明确档案管理责任，落实档案管理职责，重视档案的过程管理，制定档案流转流程。制定档案的形成、归档，竣工文件的验收和移交的保障措施。
综合管理 对工程管理所涉及的合同管理、技经管理、财务管理、监察审计管理、人力资源管理、党群管理也进行相应的策划，全方位保障工程建设。
4 创精品策划与实施编制路线
通过对石柱项目创精品策划与实施工作进行总结，归纳整理出创精品策划与实施编制路线，为火电项目创精品提供有价值的参考。
创精品策划与实施编制路线：分析工程特点，确定创优目标建立组织机构，成立创精品领导小组立足工程实际，突出工程亮点，编制创精品策划初稿与参建单位共同审查，宣贯创精品理念，完善策划报上级单位审核批复（N立足工程实际，突出工程亮点，编制创精品策划初稿）Y印刷出版，下发执行由施工单位根据创精品策划，制定工艺质量保证措施，开展二次设计，坚持样板引路，编制创精品实施细则坚持全过程创精品，实施过程监控和持续改进，检验细则是否适应工程实际（N由施工单位根据创精品策划，制定工艺质量保证措施，开展二次设计，坚持样板引路，编制创精品实施细则）Y通过全过程持续改进，达到全过程控制的效果，达到创精品策划对工程建设的指导、推进作用。
5 结束语
创精品是电力行业发展的需要，也是缩小与国际水平差距的重要举措，石柱项目通过创精品的策划与实施，策划于前期、贯穿于过程、着眼于细节，不断优化提升，打造出12项“人无我有，人有我新，人新我特”的工程亮点，在行业内处于领先水平。
参考文献：
[1]黄文锋.创建火电厂精品工程档案探析[J].中国档案，2010，（11）.
第十四篇：环保合规性审查工作计划
（一）编制时间滞后。随着新旧准则更替，审前调查和审计实施的界限不复存在，审计实施方案不再强调要求审计业务会议审议，一般只要经审计组组长审定就可以，虽然有及时报审计机关业务部门备案的要求，但对很大一部分项目而言审计组与其所在业务处室重合，且审定和备案的具体时间要求并未确定，审计实施方案的编制在一定意义上成为审计组的内部事项。不少项目编制审计实施方案明显滞后于进度安排，有些项目审计实施时间过半实施方案还未成型，个别项目甚至直至审计报告提交审理前才匆匆倒拟实施方案，使得审理工作受到阻滞和影响。
（二）编制过程随意性大。审计实施方案的编制建立在对被审计对象及其相关情况的调查了解基础之上，准则对调查了解的操作对象、执行方法及其范围程度，就此作出职业判断的依据、标准、重点，审计应对措施的确定作出了极其详尽的规定，但是在实践中，很多审计组并未按照这些规范从审计工作方案提出的审计目标出发，对调查了解过程进行完整、精确、明细的分工，审计人员对调查了解的目标、重点和执行要求不清楚，工作的重复、遗漏和大量的“无用功”不同程度地存在， 表现出一定的盲目性和无序性。
（三）编制内容针对性不强。尽管自20xx年以来，审计机关在提升审计实施方案编制和执行水平上做了很多探索和总结，把调查了解被审计单位及其相关情况，评估被审计单位存在重要问题的可能性，确定审计应对措施，编制审计实施方案，并且做到审计分工和时限细化到人等做法在某些审计机关已经得到公认和较为普遍的执行。但是，从更广泛的领域来看，审计实施方案的目标和内容与审计项目对应性不强、审计重点不突出、重要审计事项的方法步骤不具体、审计分工责任不明晰等实质性问题仍未得到彻底解决，且其存在程度与范围在审计机关之间极不平衡，个别审计项目的实施方案还在照搬工作方案，审计重点流于行业审计通用审查内容而无法突出项目本身特点，这些都使得实施方案内容失于笼统模糊，欠缺针对性和操作性。
（四）对审计实施的指导性不足。在审计实施方案的执行过程中，偏离和执行不到位现象不容忽视。部分审计组未能把审计实施方案作为统一明确的执行目标和行动纲领进行强调，甚至把实施方案搁置或形式化，以行政指令代替实施方案，使得各个小组主要依靠自身的习惯实施审计，一些项目中尽管发现了颇具价值的问题，但是由于缺乏系统的计划指导，各小组之间不能形成默契的协调和沟通，难以就其在项目中的问题形成整体情况和规模化的信息点，或者对相同问题执行的探查范围、审查深度、输出口径各不相同，影响最终汇总形成审计结论。在现今审计项目对协作和联动需求日益强调的背景下这一问题也越加凸显。
第十五篇：环保合规性审查工作计划
紧紧围绕全市作风建设的总体部署和开发区中心工作，依靠工委、管委会领导和各部门的支持与配合，坚持按照“围绕中心、服务大局、依法审计、突出重点”的指导思想开展工作，严格执行《审计法》和《暂行规定》的具体程序和步骤。通过审计，摸清被审计单位的资产、资金、财务收支、经济合同执行等情况，明确领导干部的经济责任及任期内的工作业绩，并对领导干部任职期间履行经济责任等情况作出客观公正的评价。要坚持以事实为依据、以法律为准绳，实事求是地进行审计评价；要历史地、客观地对被审计单位和被审计领导干部存在的问题进行深入分析，及时督促整改。各个审计项目均要明确负责人，完成书面审计报告。
根据《xxx审计法》第二十七条规定和我局20xx年度审计项目计划，结合调查了解的情况，现制定市本级20xx年度战略性新兴产业专项资金审计调查实施方案。
第十六篇：环保合规性审查工作计划
1、认真作好xx市党政“一把手”环境保护目标任务和xx市环保系统目标任务工作，确保年度完成任务。
2、做好20XX年城考工作。抓好挂牌污染企业限期治理和挂牌畜禽养殖业的污染治理，确保限期治理工作全面完成，督促和监管城市污水处理厂正常运行，加大镇乡污水站建设力度，力争年底前完成所有在建污水处理设施，力争污染减排工作再上新台阶。
3、继续加强省级生态市建设工作进度，抓好生态细胞工程建设，绿色创建工作，力争提前完成省级生态市建设。
4、继续做好全市城乡环境综合治理环境保护组工作。
5、进一步加强行政审批和核辐射安全工作，认真做好农村环境保护、生态和绿色创建工作。
6、按照整顿违法排污保障群众身体健康环保专项行动的要求，加强对辖区污染源的现场监管，加强对环境违法行为的查处力度，加强对饮用水源保护区的现场巡查，加强对涉重金属行业的防治和监管，确保饮用水源的安全。建立污染源档案，并及时调处各类环境污染投诉，维护社会稳定。做好全年排污费征收工作。
7、继续做好环境质量监测、重点污染源监测和污染源在线比对监测以及污染纠纷仲裁监测及环境保护设施竣工验收监测等。
8、进一步全面推进依法行政工作，加大环境保护的法制普及、宣传教育力度。
9、按照市委“争先创优”的总体要求，继续加强“四好班子”建设和内部管理，力争在省市环保系统中争创先进，努力把机关建设成有特色的学习型、责任型行政机关。
10、认真完成上级、市委和市政府布置的其他工作任务。
第十七篇：环保合规性审查工作计划
（一）审计内容
1.审查建设单位是否履行国家规定的立项审批、规划许
可、施工许可等等基本建设程序。审查建设项目是否实行法人制、招标制、合同制、监理制，现场签证的程序和权限设置是否合理、合规。重点审查工程招投标情况，审查工程是否执行了招投法，招投标工作是否公正、公平、公开、其过程是否合规、合法。
2.审查建设项目工程直接费用（造价）的构成是否真实、合规。重点审查项目工程结算的真实性、合理性和合法性，审查构成工程结算的依据是否充分，工程量的计算是否正确；工程的计价是否遵循了建设和施工方约定的原则和国家相关的法律法规，有无多算重复计算工程量、高套定额、提高取费标准和材料价格、重复计算费用等问题。
3.审查项目财务收支的真实性、合规性、合法性。审查项目资金来源是否合规、合法，有无挪用与项目无关的救灾、救济、移民等其它专项资金；是否存在利用“小金库”非法帐外资金修建项目的情况；审查项目工程支出是否真实、合规、合法，是否按合同约定拨付工程进度款；竣工决算审计应重点审查工程待摊投资支出（工程前期、间接费用）归集是否合理、正确，内容是否真实，有无将不应纳入的费用纳入了待摊投资。
（二）重要审计事项的审计步骤和方法
1.招投标程序审计
收集立项资料及投资计划、招标文书等相关文件资料，审查该项目的投资规模是否达到招投标的规定标准，招标过程是否对投标对象的资格进行了审查，参加投标的单位是否
符合有关规定，招标标底是否进行过审查，有无招标前泄露标底的情况，招标过程的依据是否充分、合法。
2.工程结算审计
首先收集工程的招标、施工合同、竣工图等等工程相关资料，并踏勘现场。然后根据收集的招标文件、施工合同等资料确定审计的核心原则和方向；之后计算工程量并与施工单位进行核对，对有疑问的工程量，采取现场测量进行核实、确定。工程量应边核对确定边签字认可。待工程量最终确定后，再根据招标文件和施工合同明确的计价原则和国家相关法律、法规的规定套价、取费，确定工程的结算造价。最后，将审定工程结算造价结果和有关问题形成审计取证记录和审计工作底稿，并附上涉及问题的主要证据。
3.待摊投资费用审计（竣工决算审计）
收集勘察、设计、监理等需要以协议或合同形式确认的费用的相关资料，通过审查这部分合同或协议，确定其费用额，审查项目相关会计帐簿中各种待摊费用的实际支付依据是否合规、合法，是否有尚未支付的费用。最后，确定待摊投资的费用总额。
第十八篇：环保合规性审查工作计划
1、我们要坚持学生自己教育的原则，充分发挥学生的小主人翁作用，定期召开以环保教育为内容的主题班、队会，让学生讨论怎样去作保护环境的“小天使”。
2、在今年4月22日世界地球日，将召开“我们共同的家园”队会，6月5日世界环境保护日，组织开展“环保”绘画比赛、演讲比赛，“我为环保献一计”等活动。还会利用学校广播，板报宣传主题内容，举行书画展和环保手抄报比赛；
3、各中队设立_绿化角_，在自己分到的中队绿化点上进行养护、盆景装点，适时_绿色班级_的评比。
4、在校长倡导下开展_你丢我捡，丢一捡三_活动，使师生们养成“弯弯腰”的好习惯，保证学校的环境保持整洁有序。
5、组织队员们利用节假日，走出校门，走入社会，擦洗街道护栏，清扫卫生死角，浇浇路边的花草树木，做好保护花草的宣传牌，给花草当保镖；向社会人士发出环保倡议书，使人人行动起来，保护环境卫生。
6、发动小队队员，利用废品搞小发明、小制作，培养队员动手能力和创新能力。分类收集垃圾，拿到废品收购站卖，把所得的钱捐赠给贫困地区的小朋友，培养队员的爱心，起到一举两得的效果。
一、工作思路
全面贯彻落实xx大、xx届三中、xx全会精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作，坚持以科学发展观为指导，以构建资源节约型、环境友好型社会为统领，以全面深化改革为动力，以服务经济发展、改善环境质量、确保环境安全为主线，围绕突出四个工作重点、强化五项工作措施、实现提升全县生态环境质量的总体思路，强化环境监管，着力解决影响科学发展和损害群众健康的突出环境问题，全力推进全县经济社会又好又快发展。
第十九篇：环保合规性审查工作计划
利用社区居民活动站、市民学校等场地举办讲座、播放录像资料。检阅环保图书和举办小型图片展览等活动，向居民介绍环境保护健康生活小知识，讲授通俗易懂的环境科学知识等。
设立环保资料借阅室，逐步增加环保类报纸杂志，书籍和音像资料的数量，在文化活动中心设有专门书架作为绿色书架，摆放环境类报纸和书籍。
结合“”儿童节、环境纪念日、组织开展保护环境“绿色社区”书画展等宣传活动。如：“”世界环境日主题宣传、环保装修专题讲座、绿地认养、发倡议书环保知识竞赛等，有可能条件允许组织居民参观垃圾填埋场，污水处理厂、生态农场和植物园等，环境教育基地利用各种机会向居民进行环境教育宣传。
组织居民间的相互交流活动，交流生活中的环保知识和节水节能小窍门，推广绿化养护经验等，培养环境法制观念和环保知识，家庭装修力求实用简约，体现环保知识，降低室内环境污染，倡导家庭环境要适当绿化美化，经常保持室内空气清新、家庭用具尽可能使用节能型产品，节约使用资源。使用无毒性等环保产品，减少污染的排放，拒绝使用一次性产品。如：一次性饭盒。家庭生活垃圾分类投放、废旧物品的利用、车辆不在乱停乱放、不毁坏绿地、爱护树木和公共设施，绿化美化社区，积极参加社区的环保公益活动。
第二十篇：环保合规性审查工作计划
审计专员xxx发审计通知并整理相关资料；审计专员xxx起草审计方案，并负责审计资料归档；内审负责人xxxx复核并出具审计报告。
根据集团公司党群工作部（组审字第20xx001号）通知，要求对**公司原董事长**开展任期经济责任审计，为明确审计目的、范围，突出审计重点，确保工作质量、实现工作目的，制定本方案。
一、审计目的
1、审核**离任时点**公司真实的财务状况、任期内经营情况、现金流量情况；其中离任时点的财务状况，核实企业20xx年底净资产是审核重点。
2、审核任期内在经营管理方面制度的健全性和执行的有效性，重大决策正确适当情况。其中项目管理现状及现有的经营模式是审计重点。
3、审核任期内重大投资、重大诉讼担保情况。审核遵守法律、法规、廉洁自律情况；
4、对**进行客观评价、出具审计报告。
二、审计范围
1、时间范围
***任期自**年**月至**年**月，本次审计时间范围即此期间，涉及的重大事项必要时将延伸追溯审计相关年度。资产负债审定两个时点，即接任起点和离任终点。
2、资料范围
20xx年纳入报表合并范围的全部企业。与此次离任审计相关的、有可能产生重要影响的资料。任期内公司修订、执行的所有管理制度、规章；
财务资料；统计资料；工程资料等。
三、审计策略
根据本次审计目的，严格按内部审计准则的要求，采用控制测试与实质性测试、抽样审计和详细审计相结合的审计策略，具体如下：
⑴通过座谈的形式对被审计单位内部控制制度进行调查和了解，采取形式：对班子成员及各部门负责人做访谈，访谈前做好方案。重点了解领导班子成员的情况及分工、人员结构状况、项目部建制情况。
⑵根据内部控制测试情况确定审计的重点内容，采取的方法：查阅公司各项制度文件、会议记录、询问相关人员等。
⑶按照业务循环进行实质性测试，主要内容为资产、负债项目。
⑷本次审计，对截止20xx年年末财务状况审核的实质性测试要求进行详细审计。
四、审计重点内容、审计分工。
本次审计小组负责人：**，参审人员：**、**、**。
（一）符合性测试阶段的审计重点内容（对控制环境的了解）
1、**公司机构设置及各部门的职责、组织结构图、人员状况等基本情况；所属项目部建制情况（包括项目名称、成立时间、负责人等）。特别要求关注人员结构。
2、对项目部的管理模式（直属、合作或其他），所签署的管理协议书以及对项目部管理的相关制度。此项可列明细表，包含上交管理费比例、联系人等情况。
3、公司执行的所有管理制度、规章
4、公司董事会、经理办公会会议纪要和有关决议
5、公司公章、合同章、财务专用章等有关印鉴的用印记载
6、薪酬台账（包括薪酬、保险公积金、福利费）（期间：20xx年10月—20xx年12月）、104表（期间：20xx年—20xx年）
7、合同台帐（在施工程情况、建造合同明细表）
8、对外投资情况（见所属被投资企业及经济实体表）
9、重大担保诉讼事项、重大资产处置事项（见重要情况说明）
了解企业目前的经营状况和存在的风险，查阅相关内部控制文件及执行中生成的文件和记录；机构设置情况及各部门的职责；关注被审计单位的会议纪要和决议；
了解投资、抵押、购置重要资产和签订重要合同、协议是否经公司领导班子讨论或集团批准 (摘录或复印有关协议)；
分工：此项工作由**负责完成，时间计划5个工作日，即审计进驻日开始，5日内完成。
（二）实质性测试阶段的重点审计内容
本次审计，按具体审计目的逐项展开。
索取资料内容：
1、20xx年12月31日**公司纳入报表合并范围的全部企业的财务报表及科目余额表（最末级科目）,历年审计报告。
2、企业在银行和其他金融机构设立的全部帐户明细表，包括已经注销的帐户。
3、实物资产盘点情况（见资产盘点表）
4、按年度统计完成的收入、利润及上交税金情况表
实质性测试过程中，以20xx年年末为重点审核内容，两个时点财务状况的审核由一人完成，如：负责应收账款审核的组员同时做两具时点的
工作底稿，格式可为：
项目 20xx年10月末余额 20xx年年末余额
通过审核确认：潜亏等资产损失、欠缴税款情况、对外债务情况（其中明确未执行完毕的被诉案件情况）、欠职工工资保险等福利费情况。统计出任期内偿还债务情况，包括偿还欠职工债务、外债、欠税、银行贷款。在审计过程中关注公司实物资产盘点情况，要求提供盘点表、盘点总结等材料，对重要固定资产进行抽盘，做好详细记录。
资产负债项目逐一审核，其中重点审核20xx年末在施工程情况，确定潜盈（亏）数额。
2、任期内经营成果的审核。向财务索取审计期间内的利润汇总表，参考历年审计报告。
3、任期内现金流量的审核。审核现金流量表的真实性，结合任期内利润情况进行分析性复核。关注银行贷款任期内的偿还、续贷情况；对外借款情况。
4、近三年固定费用水平审核。
5、资金管理情况。截止20xx年年末银行账户使用情况。
⑴取得并审查银行存款对账单、余额调节表、银行存款账面余额，一一核对，保证银行存款的真实、合法、完整。重点关注长期未达账项。如有借用账号，也纳入审核范围。
⑵现金盘点不要在进驻日开展，任择某日进行。
分工：以上由工作由**完成。
（三）工作时间安排
计划现场工作时间： 10个工作日。自20xx年3月20日至 3月 30日。
整理底稿、出具审计报告初稿：5个工作日。自20xx年 4 月1 日至5日。
交换意见：10个工作日。自20xx年4月6日至 15 日。
总体计划在4月20日前提交审计报告。
五、审计要求
1、审计时严格按照审计准则和本方案的要求认真、准确、详细地编制审计工作底稿，对有问题的事项要做好审计记录，并及时复印原始凭据等相关资料。现场审计过程中注意随时沟通。项目负责人及时对其他人员的工作底稿进行复核。
2、工作过程中，1-2工作日应进行小结，由项目负责人完成，统计审计进度，适时调整工作方案。
一、 组织机构 1、 机构框图
2、 企业内部质量管理体系 二、 方法内容措施 1、审计工作制度 2、审计工作进度计划 3、审计工作流程
4、 项目组人员（含项目负责人）岗位职责 5、 审计工作的内容、方法和措施
6、 有针对政府投资特点应采取的重点控制方法和措施……
审 计 实 施 方 案
一、组织机构：
1、机构框架图：组织框架及职责分工
委托合同订立之后，根据委托建设项目的规模、特点，委托的具体内容（事前、事中、事后不同阶段有不同的工作内容、工作方法、工作重点），公司成立由注册造价师为主组成的专业配备比例合理的项目审计小组。为了使项目人员熟悉有关建设项目法律、法规依据、标准、正确掌握政策界限和委托部门的要求，在正式工作前组织培训学习，同时对所有项目组人员强调有关工作纪律，认真按时写好工作日记。
a、采用如下组织形式
b、人员组成及分工
根据受托工程项目的具体专业特点，确定人员组成及分工； 一般组成：
组长1人；负责组织、协调、指挥；
专业小组长若干人；负责各专业小组的组织、协调、实施，针对具体问题定方法、定原则、定标准；
总复核1人由总工担任；负责总控审核质量、研究决定审核中出
现的技术问题；
专业小组成员若干人；在小组长的安排下开展具体审核工作，收集形成审核证据，编制审核工作底稿。
2、企业内部质量管理体系：
a、确定项目负责人，明确各岗位职责、审计工作制度 指定工作经验丰富的造价工程师为项目负责人全面负责整个项目组的工作计划安排，任务分配、组织实施、项目小组成员的审核结论及成果文件。
①项目负责人工作职责：协助公司签订委托合同，制定审计实施计划，指定审计项目组成员，按专业分配审计任务，主审具体业务，复核项目组其它人员的审核结论，协调与建设方、监理方、施工方的工作关系、组织三方核对，出具相关审计报告并签章，负责审计资料的整理并归档。
②项目组成员的工作职责：协助配合项目负责人工作，实施具体的审计工作，出具经三方签字确认的单位工程造价结算审定单。
二、方法内容措施 1、审计工作制度：
严格按照《工程造价咨询业务操作指导规程》、《工程造价咨询单位执业行为准则》的要求建立三级复核的业务质量控制体系，对于任何成果文件都要经过具体审核人员自核、互核，项目负责人复核，公司技术负责人的复核及法定代表人的签发三级复核程序。做到：
a、廉----不接受承包方的吃、请、娱乐；不个人单独与承包方实施审核；现场工作期间不单独个人行动；【财务审计实施方案】
b、勤----勤奋工作，勤问参与工程项目的监理、业主、设计人员，勤于测量工程量、观察施工做法；
c、准----计算、测量准确，对政策、合同理解把握准确，掌握信息全面、准确；
d、公----公平、公正、公开执业。 2、审计工作进度计划：
根据建设方委托项目的规模及难易程度制定详细的进度计划： ①工作规模在1000万元以内，20个工作日完成全部工作，其中初审资料、现场堪量8个工作日，现场三方核对并出具工程造价审定单8个工作日，出具正式的审计报告并审计资料归档4个工作日。
②工作规模在1000万元以上，25个工作日完成全部工作，其中初审资料、现场堪量8个工作日，现场三方核对并出具工程造价审定单13个工作日，出具正式的审计报告并审计资料归档4个工作日。
3、审计工作流程（详见流程图）
基本工作流程图
首先，非常感谢能够给我们为贵中心提供服务的难得机会。几年来，我公司对几百个基建项目进行了审计，积累了丰富的审计经验。我公司拥有一批高素质、高效率、经验丰富的注册造价工程师和注册会计师队伍。我们将在该项目的审计、咨询服务工作中秉承***“内审增值”的审计服务理念，严格坚持实事求是、客观公正的独立审计原则，正确评价贵中心基建项目的理情况，保证为委托单位提供真实可信的工程造价概、预、结算审核报告；并在项目全过程中，随时为贵中心提供基本建设造价与咨询方面的服务。
我们将力求在公正合理、实事求是的基础上尽可能的为贵单位节约建设资金，竭力保证按照贵单位的要求和国家相关文件规定，保质按期地完成审计、咨询任务。现根据贵单位对基建项目服务的要求，依据国家有关法规和财政部对建设资金管理的的有关规定，结合建设项目的实际情况，编制服务实施初步工作方案。
一、审计、咨询目的
(一)合规性：通过对基本建设项目概(预)算、结算审核，规范建 设行为，在工程造价的重大方面及时提出意见和建议，提请业主和投资单位适时处理解决，避免出现重大的违规事件和现象，使项目顺利建成。能经的起上级国家机关的审计、监督和考核，充分保障基建行为的合法、合规性，并充分维护国家和***有限公司正当的业主权益。
(二)经济性：通过对建设项目审核，规范工程建设成本控制工作， 节约基建资金，提高投资效益；对重大异常现象及时提出，避免项目总体和各主要分项重大异常超概，确保建筑安装投资、设备投资等成本列支的合理性。及时纠正项目建设中存在的问题，以节约建设资金，提高国有建设资金的使用效益。
(三)提供技术支持：协助业主单位对基本建设资金进行管理和监督，审查和评价基本程序的合规合法性，出具咨询意见。通过对基本建设项目审核，保证建设资金合理、合法使用，及时总结建设经验，协助业主健全规章制度，促进和加强项目建设管理为，为业主提供技术支持和管理咨询。
二、审计、咨询依据
(一)《中国注册会计师独立审计准则》
(二)《国有建设单位会计制度》
(三)《国有建设单位会计制度补充规定》
(四)《基本建设财务管理规定》
(五)《基本建设财务管理若干规定》
(六)《财政投资项目审核操作规程》(试行)
(七)《xxx关于固定资产投资项目实行资本金制度的通知》
(八)《关于实行建设项目法人责任制的暂行规定》
(九)《财政部关于加强专项资金拨款管理的通知》
(十)《国家计委关于重申严格执行基本建设程序和审批规定的通知》
(十一)《关于加强建设项目工程预(结)算、竣工决算审查管理规定的通知》
(十二)财政部财协字(1999)103号《会计师事务所从事基本建设工 程预算、结算、决算审核暂行办法》；
(十三)工程招标文件、标底、投标书、评标报告、中标通知 (十四)工程施工合同、设计合同、监理合同、质监合同及其他有关合同、工程设计变更通知单
(十五)工程施工图纸
(十六)国家主管部门及地方有关部门颁布的标准、定额和工程技术经济规范
(十七)项目立项有关批复文件、批准的设计概算书和修编概算书 (十八) 与工程项目相关的市场价格信息、同类项目的造价及其他有关的市场信息
(十九)其他法律法规
(二十)委托单位对于该项目审计的要求
三、审计、咨询服务内容及重点
按“邀请函”对服务范围和内容的要求，工程造价咨询、审计提供下列服务：
1、维修工程概(预)算审计；
2、维修工程结算审计；
3、工程造价咨询。
要实现本次审计和造价咨询控制目标，首先需对工程造价控制的风险因素进行分解，其中对于工程设计调整及变更、洽商变更、工期调整以及非标准选材等可控制因素，在工程管理中须通过不同阶段的管理及控制，降低此类因素对造价的影响；对于建材价格不稳定、汇率波动、国家法规规范变更等不可控制因素，主要通过设置适当的合同条款，将部分风险实行转移，从而降低造价控制风险。本次审计、咨询服务内容细分为：
建设项目管理审核，咨询：
1．检查建设项目基本建设程序执行情况；
2．核实项目建设管理制度执行情况，检查是否实行项目招投标管理，是否实行项目法人制、合同制、监理制和施工安全、质量监督备案；
3．检查建设单位的内部工程管理制度的设立和执行情况；
4．了解建设单位基建资料的归集、整理和存档情况，检查送审资料完整性、合法性；
5．了解工程项目的组织管理模式，结合模式特点审核其整体项目的组织管理工作。
6．在实施过程中，针对建设项目管理，尤其是涉及工程造价的监控与管理，提供及时、全面的咨询服务，力争达到“事前控制’’的效果。
建设项目工程概、预算、结算审核与咨询：
1．检查项目概、预算的合法性，复核建安投资的单位指标，审核工程造价控制的合理性；根据需要，提供咨询服务；
2．审核已完成项目结算书的合法性、正确性，计算、审核已完成项目建安投资的各项组成，审核工程造价的真实性；根据需要，提供咨询服务；
3．根据工程实际投资与概算投资进行造价对比分析，检查项目概预算执行情况；
4．其他与工程造价相关的咨询服务。
根据审计项目的特点和本工作方案确定的审计内容，对贵中心建设项目主要确定以下审计重点：
(一)基本建设程序合规性审计
基建程序审计应以项目开工前基建管理程序符合性审计为主，重点审计以下内容：
1．重点检查建设工程前期是否有项目建议书、可行研究报告、国家有关部门批准的投资估算，审核项目立项程序是否合规，审批手续是否完备、合法；审核建设项目前期征地、拆迁等前期工作合规合法性；
2．检查项目开工手续是否齐全。重点审计设计、监理及施工总承包单位的招投标确定过程， 以及业主指定分包工程的招投标和按《招投标法》规定应进行招投标的加工材料、设备材料采购及其他服务项目。
3．审计建设项目是否全面推行合同制；审核项目各项经济合同内容的有效性、真实性；审核所定施工合同或协议书中的责权利、质量、工期、结算方式、拨付款办法、奖罚、保修及时效等是否全面。
第二十一篇：环保合规性审查工作计划
（一）树立大数据审计的理念。将大数据审计的贯穿到每个审计项目中，不断研究新思路、新经验和新做法，以数据为核心，将数据分析与现场延伸调查相结合的方式，更精准的定位审计疑点，缩小核实范围，提高工作效率。
（二）充实大数据审计资源。定期采集包括财政、民生等使用较为频繁的数据资源；
积极推动数据采集规范化建设；
推动大数据审计方法库的构建，使计算机审计方法的应用更为便利、快捷。
（三）强化大数据审计队伍建设。运用计算机和大数据进行审计应动员全局力量，而不仅仅局限在计算机人员。加强复合型人才的培养，审计人员不仅要懂得数据库的知识，还要懂得审计实务；
加强数据分析能力和业务知识的学习培训，提升综合素质。
第二十二篇：环保合规性审查工作计划
(一)提高认识，加强领导。爱国卫生月活动是促进爱国卫生工作和城乡环境治理的助推器，是掀起城乡环境整治的大好时机，单位全体职工务必要高度重视，做到严密组织，精心策划，重点突出，使我局卫生创建工作不走过场，真正落到实处。
(二)广泛宣传，营造氛围。单位全体职工要充分发挥各自优势，广泛深入地开展卫生宣传和健康教育活动，向广大群众普及卫生防病知识，倡导健康文明的生活方式，革除“随地吐痰、乱扔烟头、乱扔垃圾”等不文明行为。
(三)全面动员，全民参与。全体职工要精心组织，广泛动员，各办、股室负责人要率先垂范，带头参与环境整治工作。
为了认真落实《邵阳学院20xx年审计工作要点》，按时完成内部审计工作计划任务，院审计处定于20xx年4月至10月开展校后勤服务中心20xx至20xx年度财务收支审计工作。为了保证审计工作有序推进，特制定实施方案如下：
第二十三篇：环保合规性审查工作计划
以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性质进行分类，各部门要逐项对照检查整改落实情况。一是涉税方面，少缴个人所得税、企业所得税、营业税、增值税等，一律进行补缴；二是涉及主辅关系方面，无偿占用主业资金、资产的，一律进行收回或收取相应的资产使用费；三是涉及职工利益方面，工资外列支工资性支出的一律调入工资列支，为职工承担建房成本费用的一律收回；四是涉及资产管理方面，权证不全、权属不清、
长期闲置的，一律进行权属办理和资产清理；五是涉及管理程序方面的，制度不健全的进行梳理修订，制度执行不到位的加强制度落实的监督检查；六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。
第二十四篇：环保合规性审查工作计划
（一）准备阶段（20xx年3月中旬-3月下旬）。对照《国家卫生城市标准》和《宜宾市南溪区20xx年创建国家卫生城市指标任务分解表》，针对工作的重点和难点，制定创卫工作实施方案，全面推进我局国家卫生城市创建工作，力争20xx年10月底前达到《国家卫生城市标准》。
（二）组织实施阶段（20xx年4月上旬-20xx年10月）。依照制定的创卫工作实施方案，全面推进爱国卫生组织管理，健康教育，办公室秩序和环境卫生，环境美化，公共场所、生活饮用水卫生，传染病防治，病媒生物防治等创建工作。
（三）迎接省初检阶段（20xx年8月-20xx年11月）。接受省爱卫会专家及市、区爱卫主管部门对我局创建国家卫生城市创建工作的技术指导，按照提出的指导意见，逐项整改提高，全面提升创建水平。力争20xx年11月底前达到创建国家卫生城市要求，通过初检。
第二十五篇：环保合规性审查工作计划
1、资料收集阶段：
合同签订后，立即收集工程设计图纸、会审记录、设计变更、施工合同及有关分包合同、审批的施工组织设计及前期工程经济签证、洽商、补充协议等资料，并查验核对其它有关技术资料、会议纪要。随着工程的进展随时备齐后续相关资料，做好实况记录，掌握现场第一手资料。
2、跟踪审计和初算阶段：
(1)、跟踪审计：
签订合同后，立即派一名工程师代表常驻工地，随时收集有关资料，解决现场遇到的有关问题，并做好现场跟踪记录，熟悉设计图纸，及时核实设计变更、隐蔽验收及其他相关资料。
(2)、初算：
跟踪审计期间，一直到竣工验收之前，进行主体工程的工程量(包括基础和主体钢筋混凝土、钢筋用量、砌体等工程)初步计算工作。
3、竣工结算初审：
工程竣工验收合格、施工单位提交竣工结算报告并转交我方后，利用7个工作日对整个工程进行初审，其间将随时向业主、监理单位落实有异议的问题。初审完毕，向业主提交初审结果。
4、竣工结算会审：
初审完毕后进入会审阶段。由业主(监理)、施工单位、造价咨询各方进行会审，核对工程量及造价，形成完整的结算文件。对有争议的问题，将协调有关各方共同确认后定案。该阶段计划5个工作日。
5、出具最终审核报告：
在工程结算定案并由各方签字盖章确认后，出具最终结算审核报告。此间将协助业主做好甲供材转帐工作，并列出应扣除的费用，以及竣工决算时应注意的工程结算方面的问题，出具准确无误、真实可靠的工程结算审核报告，该阶段计划用2个工作日。